החזר מס על פיקדונות: הבנק ניכה לכולם אותו דבר, המס שלכם שונה
שמתם כסף בפיקדון.
הבנק שילם ריבית, ובאותו רגע הוריד ממנה מס.
15%, לפעמים 25%. אוטומטית. בלי לשאול מי אתם ומה ההכנסה שלכם.
החזר מס על פיקדונות נוצר בדיוק מהנקודה הזאת: הבנק מנכה לכולם אותו שיעור, אבל המס האמיתי שלכם תלוי בגיל, בהכנסה ובנקודות הזיכוי. לגמלאים, לסטודנטים, לחיילים משוחררים ולעובדים במשרה חלקית ההפרש הזה הוא כסף שיושב אצל המדינה ומחכה שיבקשו אותו.
בקצרה
- הבנק מנכה 15% על פיקדון שקלי ו-25% על פיקדון צמוד או במט"ח, לכולם.
- מגיל 60 הריבית ממוסה לפי מדרגות מס הכנסה, החל מ-10%. ההפרש חוזר.
- מי שנולד לפני 2.1.1948: החזר מלא עד 15,000 שקל ריבית בשנה (18,360 לזוג).
- הכנסה נמוכה: אם לא ניצלתם את נקודות הזיכוי, כל המס שנוכה חוזר.
- צריך טופס 867 מהבנק. עד שש שנים אחורה. אצלנו הבדיקה ללא עלות.
איך הבנק מחשב את המס, ולמה זה לא המס שלכם
פקודת מס הכנסה קובעת שיעורי מס על ריבית: 15% על פיקדון שקלי שאינו צמוד, 25% על הרווח הריאלי בפיקדון צמוד למדד או במטבע חוץ. הבנק מחויב לנכות את המס במקור, כלומר ברגע תשלום הריבית. הוא לא בודק אם אתם בני 25 או 75, אם אתם מרוויחים 4,000 שקל בחודש או 40,000. הוא מנכה, ומעביר למדינה.
אבל המס שאתם באמת חייבים מחושב על כלל ההכנסה השנתית שלכם, עם נקודות הזיכוי שמגיעות לכם. לרוב השכירים במשרה מלאה זה לא משנה, כי הם ממילא במדרגה של 14% או 20% ומעלה. לשלוש קבוצות זה משנה מאוד.
הקבוצה הראשונה: בני 60 ומעלה
סעיף 121(ב) לפקודה אומר: מי שמלאו לו 60, ההכנסות שלו שלא מעבודה, כולל ריבית ורווחי הון, ממוסות לפי מדרגות מס הכנסה רגילות, כאילו היו משכורת. התנאי: כלל ההכנסה החייבת בשנה לא עלתה על 228,000 שקל (2026).
| הכנסה שנתית כוללת | שיעור המס על הריבית מגיל 60 | מה הבנק ניכה |
|---|---|---|
| עד 84,120 ₪ | 10% | 15% או 25% |
| 84,121 עד 120,720 ₪ | 14% | 15% או 25% |
| 120,721 עד 228,000 ₪ | 20% | 25% (בפיקדון צמוד) |
דוגמה: גמלאית בת 68 עם פנסיה של 6,000 שקל בחודש, 72,000 בשנה, ופיקדון צמוד שהניב 20,000 שקל רווח ריאלי. הבנק ניכה 25%, 5,000 שקל. ההכנסה הכוללת שלה, 92,000 שקל, מכניסה את הריבית ברובה למדרגת 10% ומעט ל-14%: כ-2,300 שקל מס. ההחזר: כ-2,700 שקל. על שנה אחת. ואם זה חוזר על עצמו שש שנים, המספר מדבר בעד עצמו.
חשוב: חלק מהבנקים מיישמים את ההטבה מראש, וחלק מנכים מלא ומבצעים החזר בסוף השנה. אם הבנק לא עשה את זה, הדרך היחידה היא בקשת החזר למס הכנסה.
הקבוצה השנייה: מי שנולד לפני 2.1.1948
סעיף 125ד(ג) לפקודה נותן הטבה נפרדת ונדיבה יותר: חוסכים שהם או בני זוגם נולדו לפני 2.1.1948 זכאים, מגיל 67, להחזר של כל המס ששילמו על ריבית מפיקדון או מתוכנית חיסכון, עד תקרה.
| שנת מס | אחד מבני הזוג נולד לפני 2.1.1948 | שניהם נולדו לפני 2.1.1948 |
|---|---|---|
| 2026 עד 2024 | 15,000 ₪ | 18,360 ₪ |
| 2023 | 14,520 ₪ | 17,760 ₪ |
| 2022 | 13,800 ₪ | 16,920 ₪ |
| 2021 | 13,440 ₪ | 16,560 ₪ |
| 2020 | 13,560 ₪ | 16,680 ₪ |
הריבית עד התקרה פטורה לגמרי, וכל המס שנוכה עליה חוזר. ריבית מעל התקרה ממוסה כרגיל (ואז נכנסת הטבת גיל 60 מהסעיף הקודם). ההחזר אמור להתבצע אוטומטית דרך הבנק, אחרי שרשות המסים מחשבת ומודיעה לבנק. במציאות אנחנו פוגשים לא מעט לקוחות בני 78 ומעלה שמעולם לא קיבלו את זה.
הקבוצה השלישית: הכנסה נמוכה, נקודות זיכוי שלא נוצלו
כל תושב ישראל מקבל נקודות זיכוי: 2.25 לגבר, 2.75 לאישה, ועוד לפי מצב אישי. כל נקודה שווה 2,904 שקל בשנה (2026). מי שההכנסה שלו מעבודה נמוכה, לא מנצל את כל הנקודות. הן פשוט נשארות באוויר. הריבית מהפיקדון היא הכנסה שהנקודות האלה יכולות לכסות.
דוגמה: סטודנטית שעבדה במשרה חלקית והרוויחה 40,000 שקל בשנה. המס על ההכנסה הזאת הוא 4,000 שקל, אבל נקודות הזיכוי שלה שוות 7,986 שקל, ולכן היא לא שילמה מס בכלל. באותה שנה היה לה פיקדון של 100,000 שקל שהניב 4,500 שקל ריבית, והבנק ניכה 675 שקל. הנקודות שלא נוצלו מכסות גם את הריבית. ההחזר: 675 שקל, מלא. הרחבה על הנקודות במדריך נקודות הזיכוי.
אותו היגיון עובד לחיילים משוחררים, לאימהות בחופשת לידה, למי שעבד רק חלק מהשנה, ולכל מי שההכנסה שלו מעבודה לא הגיעה לסף המס.
יש לכם פיקדון או תוכנית חיסכון?
שלחו לנו את טופס 867 מהבנק, ונגיד לכם תוך יום אם מגיע החזר. ללא עלות.
איך בודקים, ואיך מגישים
- מורידים טופס 867 מהבנק. זה האישור השנתי על ריבית, רווחים ומס שנוכה. יש אחד לכל חשבון ולכל שנה. באתר הבנק, תחת אישורים למס הכנסה.
- אוספים את שאר ההכנסות. טופס 106 מהמעסיק או מקרן הפנסיה, אישורים על קצבאות.
- מחשבים את המס האמיתי לפי הגיל, המדרגות ונקודות הזיכוי. משווים למה שנוכה.
- מגישים בקשה להחזר על טופס 135 (דוח מקוצר לשכירים) או דוח שנתי מלא, עם הטפסים מצורפים.
- מחכים. עד 90 יום או 31 ביולי, המאוחר מביניהם. הכסף מגיע לחשבון עם ריבית והצמדה.
כמה זה שווה: טבלה לפי מצב
| המצב | ריבית בשנה | נוכה | מגיע | החזר |
|---|---|---|---|---|
| סטודנט, הכנסה מתחת לסף המס, פיקדון שקלי | 4,500 ₪ | 675 ₪ | 0 | 675 ₪ |
| גמלאי בן 68, פנסיה 72,000 בשנה, פיקדון צמוד | 20,000 ₪ | 5,000 ₪ | כ-2,300 ₪ | כ-2,700 ₪ |
| זוג שנולד לפני 1948, תוכנית חיסכון | 12,000 ₪ | 3,000 ₪ | 0 | 3,000 ₪ |
| שכיר במשרה מלאה, 15,000 בחודש, פיקדון שקלי | 3,000 ₪ | 450 ₪ | 450 ₪ | 0 |
השורה האחרונה חשובה לא פחות: לשכיר רגיל במדרגה גבוהה אין החזר על הריבית עצמה. אצלו ההחזר מגיע ממקומות אחרים, ואת זה בודקים בבדיקת החזר מס לשכירים.
הטעויות שאנחנו רואים
- לסמוך על הבנק. הבנק מנכה לפי חוק. הוא לא יועץ המס שלכם ולא מכיר את שאר ההכנסות שלכם.
- לא להוריד את טופס 867. בלי הטופס אין בקשה. הוא זמין באתר הבנק, ולפעמים צריך לבקש אותו בסניף על שנים ישנות.
- לשכוח את בן הזוג. הטבת 1948 חלה גם אם רק אחד מבני הזוג נולד לפני התאריך. פיקדון על שם בן הזוג הצעיר עדיין נכנס.
- לבדוק רק שנה אחת. ריבית מנוכה כל שנה מחדש. שש שנים אחורה זה שש בקשות ושש פעמים ההחזר.
- להתעלם מהפסדים בבורסה. הפסד הון מקזז ריבית ורווחים. מי שהפסיד בתיק ולא דיווח, שילם מס על ריבית שיכול היה למחוק.
ריבית היא רק חלק מהתיק
מי שיש לו פיקדון בדרך כלל יש לו עוד: קרן פנסיה עם החזר על הפקדות, ביטוח חיים, לפעמים מכירת דירה. ולגמלאים יש את שנת הפרישה, קיבוע זכויות ופטור על הקצבה. אנחנו בודקים את כל התיק בפעם אחת, כי ההחזר הגדול לרוב יושב בשילוב ולא בסעיף אחד. הרחבה בהחזר מס לגמלאים ובהחזר מס על הפסדים בשוק ההון.
למה איתנו
חיבור החזרי מס עובדת עם שכירים וגמלאים מאז 2017, עם צוות של 15 מומחי מס ובפיקוח רואה חשבון. בתיקי פיקדונות אנחנו מבקשים את טופסי 867 מכל הבנקים, מחשבים את המס לפי הגיל והמדרגות, ומגישים על כל השנים הפתוחות. המחיר: 15% מההחזר, רק אם הכסף נכנס. הבדיקה ללא עלות.
מה אומרים לקוחות שכבר קיבלו החזר
המלצות אמיתיות, בשם מלא ובעיר.
בתור אחת שלא מאמינה לכל הדבר הזה של החזרים / המדינה תחזיר, חיבור החזרי מס הפתיעו אותי! הגעתי דרך המלצה של חברה, עניתי על השאלון שלהם טלפונית ושכחתי מזה, ואחרי כמה שבועות התקשרה אליי מעיין ואמרה שמגיע לי צ׳ק של 7,500 ש״ח. הייתי בהלם! שווה לבדוק.
פשוט מקצוענים!!! איזה כיף לקום בבוקר ולקבל שיחה שקיבלתי כסף ישר לחשבון הבנק, תודה רבה.
אתר מעולה, ממשק נוח ופשוט! עונים על כל השאלות של הצוות, חוזרים אלייך מסבירים את התהליך ומתקדמים. עבור כמה דקות עבודה אפשר לקבל החזר של אלפי שקלים! תוך חודש הגיע אלי ההחזר ממס הכנסה. ממש תודה!!!
ומה עם הביטוח והפנסיה עצמם?
הכסף שוכב בפיקדון? יש דרכים נוספות לחסוך, וכדאי להשוות. את הצד הזה מטפלת חיבור סוכנות לביטוח, בהנהלת מעיין מלה אהרון, באותו משרד ברחובות: ניהול תיק השקעות.
שאלות נפוצות
כמה מס מנכה הבנק על ריבית מפיקדון?
על פיקדון שקלי לא צמוד הבנק מנכה 15% מהריבית. על פיקדון צמוד למדד או במטבע חוץ 25% מהרווח הריאלי. הניכוי אוטומטי, בלי קשר להכנסה שלכם או לגילכם.
מי זכאי להחזר מס על פיקדונות?
מי שהמס שנוכה לו גבוה מהמס שהוא באמת חייב: בני 60 ומעלה שהכנסתם השנתית עד 228,000 שקל, מי שנולד לפני 2.1.1948 והגיע לגיל 67, ומי שהכנסתו הכוללת נמוכה ולא ניצל את נקודות הזיכוי שלו, כמו סטודנטים, חיילים משוחררים ועובדים במשרה חלקית.
מה ההטבה של גיל 60 על ריבית?
מגיל 60 הריבית ורווחי ההון מצטרפים להכנסה ומחושבים לפי מדרגות מס הכנסה: 10% עד 84,120 שקל, 14% עד 120,720 ו-20% עד 228,000, במקום 15% או 25% קבועים. מי שהבנק ניכה לו את המלא מקבל את ההפרש בבקשת החזר.
אני בן 70 ונולדתי ב-1946. מגיע לי משהו מיוחד?
כן. מי שנולד לפני 2.1.1948 (הוא או בן זוגו) זכאי מגיל 67 להחזר מלא של המס על ריבית מפיקדון או תוכנית חיסכון, עד תקרה של 15,000 שקל ריבית בשנה, ו-18,360 שקל אם שני בני הזוג נולדו לפני התאריך הזה. ההחזר אמור להגיע אוטומטית, אבל לא תמיד מגיע.
סטודנט עם פיקדון של 80 אלף שקל. יש החזר?
אם ההכנסה השנתית שלכם נמוכה מסף המס, לא הייתם צריכים לשלם מס בכלל, וה-15% שהבנק ניכה חוזרים במלואם. צריך אישור ניכוי מס מהבנק (טופס 867) ולהגיש בקשה.
מה זה טופס 867?
אישור שנתי שהבנק מנפיק ובו סכום הריבית או הרווחים והמס שנוכה במקור. אפשר להוריד אותו באתר הבנק בתחילת כל שנה. בלי הטופס אי אפשר לבקש את ההחזר.
כמה שנים אחורה אפשר לבקש?
שש שנות מס. ריבית שנוכה ממנה מס ב-2020 ניתנת לבקשה עד סוף 2026. כל שנה מוגשת בנפרד, עם הטופס של אותה שנה.
יש לי הפסדים בבורסה. זה משפיע?
כן. הפסדי הון ניתנים לקיזוז מול ריבית ורווחי הון באותה שנה, ולעיתים גם בשנים הבאות. מי שהפסיד בתיק ההשקעות ושילם מס על ריבית מפיקדון עשוי לקבל חלק מהמס בחזרה. פירוט בדף החזר מס על הפסדים בשוק ההון.
הבנק אמר שהוא כבר עושה את ההחזר אוטומטית. למה לבדוק?
חלק מהבנקים מנכים מראש את השיעור המופחת לבני 60 ומעלה, וחלק מנכים מלא ואמורים להחזיר. בפועל ראינו הרבה מקרים שהחישוב לא בוצע או בוצע חלקית. הבדיקה מול טופס 867 לוקחת דקות.
כמה זה עולה?
15% מההחזר בפועל, כולל הכל. הבדיקה ללא עלות. אם אין החזר, לא משלמים.
תוך כמה זמן מגיע הכסף?
מס הכנסה מחזיר בתוך 90 יום מהגשת הבקשה, או עד 31 ביולי של השנה העוקבת, המאוחר מביניהם, עם ריבית והצמדה.
החזר מס על פיקדונות: בדיקה ללא עלות
גמלאים, סטודנטים, חיילים משוחררים ובעלי הכנסה נמוכה. 15% מההחזר, רק אם הכסף נכנס.
