החזר מס אחרי אבטלה: למה כמעט תמיד נוכה לכם יותר מדי
פוטרתם. או שהוצאתם לחל"ת. או שפשוט עזבתם.
נרשמתם בלשכה, קיבלתם דמי אבטלה, ומהם ירד מס.
ואז חזרתם לעבוד, והחיים המשיכו. הכסף שנוכה נשאר אצל המדינה.
החזר מס אחרי אבטלה הוא אחד ההחזרים הכי צפויים שיש, כי המבנה של השנה מכתיב אותו: חלק מהשנה עבדתם, חלק לא, וכל גורם שניכה לכם מס עשה את זה כאילו הוא היחיד. הנה למה זה קורה, כמה זה שווה, ומה צריך כדי לקבל את זה.
בקצרה
- דמי אבטלה חייבים במס, והביטוח הלאומי מנכה אותו במקור.
- המס חושב חודש-חודש. המס האמיתי מחושב על כל השנה, ובשנה עם אבטלה הוא כמעט תמיד נמוך יותר.
- נקודות הזיכוי של החודשים בלי הכנסה לא נוצלו. הן חוזרות בבקשה.
- צריך טופס 106 מהמעסיק ואישור שנתי מהביטוח הלאומי.
- עד שש שנים אחורה. אצלנו הבדיקה ללא עלות, 15% רק אם הכסף נכנס.
מה זה דמי אבטלה מבחינת מס הכנסה
דמי אבטלה הם תחליף שכר, ולכן הם הכנסה חייבת. הביטוח הלאומי משלם אותם כקצבה יומית, לפי השכר שהיה לכם לפני הפיטורים: 80% על החלק הראשון של השכר היומי, ואחוזים יורדים על החלקים הבאים, עד תקרה של 550.76 שקל ליום ב-125 הימים הראשונים ו-367.17 שקל ליום אחר כך (2026). מהסכום הזה מנוכים מס הכנסה, דמי ביטוח לאומי של 32 שקל ודמי ביטוח בריאות.
הניכוי של מס הכנסה נעשה לפי לוחות המס, בלי לדעת מה קרה לכם בשאר השנה. הביטוח הלאומי לא יודע כמה הרווחתם בינואר, ולא יודע שבספטמבר תמצאו עבודה. הוא מנכה על מה שהוא משלם. וזה בדיוק המקום שבו נוצר ההפרש.
למה כמעט תמיד נוכה יותר מדי
שלושה דברים קורים בשנה עם אבטלה, וכולם עובדים לטובתכם:
- ההכנסה השנתית נמוכה. המעסיק ניכה כאילו תרוויחו את השכר שלכם 12 חודשים. הרווחתם אותו רק חלק מהשנה. המדרגות האמיתיות נמוכות ממה שהוא הניח.
- נקודות הזיכוי לא נוצלו. כל תושב מקבל 2.25 נקודות (גבר) או 2.75 (אישה), 2,904 שקל לנקודה בשנה. הן מתחלקות על 12 חודשים. בחודשים בלי משכורת אף אחד לא ניצל את החלק שלהן.
- שני גורמים ניכו בנפרד. המעסיק והביטוח הלאומי לא מדברים זה עם זה. כל אחד חישב כאילו הוא היחיד. ביחד הם ניכו יותר מהמס השנתי.
דוגמה מהשטח
עובד עם שכר 10,000 שקל בחודש פוטר בסוף אפריל. מאי עד דצמבר קיבל דמי אבטלה בסך כולל של 36,000 שקל. הביטוח הלאומי ניכה מהם 10% מס, 3,600 שקל.
| שלב | חישוב |
|---|---|
| מס שנוכה בתלוש, ינואר עד אפריל (המעסיק הניח 120,000 בשנה) | כ-2,300 ₪ |
| מס שנוכה מדמי האבטלה | 3,600 ₪ |
| סך המס שנוכה | כ-5,900 ₪ |
| הכנסה שנתית בפועל: 40,000 שכר + 36,000 אבטלה | 76,000 ₪ |
| מס אמיתי: 10% על 76,000 פחות 2.25 נקודות זיכוי (6,534) | כ-1,070 ₪ |
| החזר | כ-4,800 ₪ |
החישוב מפושט: הוא לא כולל דמי ביטוח לאומי, זיכויים אחרים ואת הפיצויים אם היו. אבל הוא מראה את הכיוון. אישה באותו מצב מקבלת יותר, כי יש לה חצי נקודת זיכוי נוספת. ומי שהיה מובטל יותר חודשים, גם.
הייתם באבטלה או בחל"ת בשש השנים האחרונות?
שלחו לנו את טופס 106 ואת האישור מהביטוח הלאומי, ונגיד לכם כמה מגיע. ללא עלות.
מה צריך כדי להגיש
- טופס 106 מכל מעסיק באותה שנה, כולל זה שפיטר וזה שקלט אתכם אחר כך.
- אישור שנתי מהביטוח הלאומי על דמי האבטלה ששולמו והמס שנוכה. מזמינים באתר או באזור האישי.
- טופס 161 אם קיבלתם פיצויים בפיטורים.
- כל אישור אחר על אירועים באותה שנה: ביטוח חיים, תרומות, הפקדה לפנסיה בזמן שלא עבדתם, לידה.
- מגישים על טופס 135, שנה אחר שנה.
אבטלה ועוד משהו: מה עוד קורה בשנה כזאת
שנה עם פיטורים היא לרוב שנה עם עוד כמה דברים שמייצרים החזר:
- פיצויי פיטורים. מה שמעל תקרת הפטור נוכה לפי שיעור גבוה, ובשנה עם מדרגות נמוכות ההפרש חוזר. פירוט בהחזר מס על פיצויי פיטורין.
- הפקדה עצמאית לפנסיה. מי שהמשיך להפקיד לבד כדי לשמור על רצף ביטוחי זכאי לזיכוי של 35% על ההפקדה, ואף אחד לא נתן לו אותו. פירוט בהחזר מס על הפקדה לקופת גמל.
- מעסיק חדש. אם התחלתם לעבוד במקום חדש באותה שנה, גם הוא ניכה כאילו הוא היחיד. ראו החזר מס בהחלפת מקום עבודה.
- לימודים או הסבה. מי שניצל את התקופה ללימודי תואר עשוי להיות זכאי לנקודות זיכוי בסיום. ראו החזר מס לסטודנטים.
הטעויות שאנחנו רואים
- לחשוב שדמי אבטלה לא נחשבים. הם נחשבים, וגם המס שנוכה מהם נחשב. בלי האישור מהביטוח הלאומי הבקשה חסרה.
- להגיש רק על שנת הפיטורים. אם האבטלה חצתה שנה (פוטרתם באוקטובר, מצאתם עבודה במרץ), שתי השנים פתוחות להחזר.
- לשכוח את הפיצויים. הם באותה שנה, באותה בקשה, ולרוב הם החלק הגדול.
- לחכות. שנת 2020 נסגרת ב-31.12.2026. עוד על זה בכמה שנים אחורה אפשר לבקש.
למה איתנו
חיבור החזרי מס עובדת עם שכירים מאז 2017, עם צוות של 15 מומחי מס ובפיקוח רואה חשבון. תקופת אבטלה היא אחד המצבים הראשונים שאנחנו מחפשים בכל תיק, כי היא כמעט תמיד מייצרת החזר, וכמעט תמיד מגיעה עם עוד אירועים באותה שנה. המחיר: 15% מההחזר, רק אם הכסף נכנס. הבדיקה ללא עלות.
מה אומרים לקוחות שכבר קיבלו החזר
המלצות אמיתיות, בשם מלא ובעיר.
בתור אחת שלא מאמינה לכל הדבר הזה של החזרים / המדינה תחזיר, חיבור החזרי מס הפתיעו אותי! הגעתי דרך המלצה של חברה, עניתי על השאלון שלהם טלפונית ושכחתי מזה, ואחרי כמה שבועות התקשרה אליי מעיין ואמרה שמגיע לי צ׳ק של 7,500 ש״ח. הייתי בהלם! שווה לבדוק.
פשוט מקצוענים!!! איזה כיף לקום בבוקר ולקבל שיחה שקיבלתי כסף ישר לחשבון הבנק, תודה רבה.
אתר מעולה, ממשק נוח ופשוט! עונים על כל השאלות של הצוות, חוזרים אלייך מסבירים את התהליך ומתקדמים. עבור כמה דקות עבודה אפשר לקבל החזר של אלפי שקלים! תוך חודש הגיע אלי ההחזר ממס הכנסה. ממש תודה!!!
שאלות נפוצות
האם דמי אבטלה חייבים במס הכנסה?
כן. דמי אבטלה הם הכנסה חייבת, והביטוח הלאומי מנכה מהם מס הכנסה, דמי ביטוח לאומי ודמי ביטוח בריאות. אבל המס נוכה לפי לוחות כלליים, לא לפי המצב האמיתי שלכם, ולכן לרוב נוכה יותר מדי.
למה מגיע החזר מס אחרי אבטלה?
כי המס חושב על כל חודש בנפרד, כאילו כך תיראה כל השנה. בפועל השנה מורכבת מחודשי עבודה וחודשי אבטלה, ההכנסה השנתית נמוכה, המדרגות נמוכות, ונקודות הזיכוי של החודשים בלי הכנסה לא נוצלו. ההפרש חוזר.
איך מתאמים מס על דמי אבטלה?
אפשר לפנות לפקיד השומה לתיאום מס ולהעביר את האישור לביטוח הלאומי, ואז הניכוי יהיה לפי השיעור המתואם. על שנים שכבר עברו נשארת רק בקשת החזר, וזה הנפוץ.
איזה מסמך צריך מהביטוח הלאומי?
אישור שנתי על תשלום דמי אבטלה לצורכי מס הכנסה. מזמינים אותו באתר הביטוח הלאומי או באזור האישי. הוא מקביל לטופס 106 של מעסיק.
הייתי בחל"ת וקיבלתי דמי אבטלה. זה אותו דבר?
כן. גם דמי אבטלה בתקופת חל"ת ממוסים באותה צורה, ואותו היגיון של החזר חל עליהם. במיוחד למי שהיה בחל"ת חלק מהשנה וחזר לעבוד.
כמה החזר מקבלים על שנה עם אבטלה?
תלוי כמה חודשים עבדתם, מה השכר ומה נוכה. בדוגמה בדף, עובד עם שכר 10,000 שעבד ארבעה חודשים וקיבל דמי אבטלה בשאר השנה מקבל כ-4,800 שקל. אצל מי שהיו לו עוד אירועים באותה שנה יותר.
פוטרתי וקיבלתי גם פיצויים. זה משפיע?
כן, ולטובתכם. פיצויים מעל תקרת הפטור ממוסים לפי שיעור גבוה, ובשנה עם אבטלה המדרגות נמוכות. שני הדברים נבדקים באותה בקשה. פירוט בדף החזר מס על פיצויי פיטורין.
כמה שנים אחורה אפשר לבקש?
שש שנות מס. תקופת אבטלה ב-2020 ניתנת לבדיקה עד סוף 2026.
אני עדיין מובטל. לחכות לסוף השנה?
את הבקשה מגישים רק אחרי תום שנת המס, כי רק אז יודעים מה ההכנסה השנתית. על שנים קודמות אפשר להגיש כבר עכשיו.
כמה זה עולה?
15% מההחזר בפועל, כולל הכל. הבדיקה ללא עלות. אם אין החזר, לא משלמים.
תוך כמה זמן מקבלים את הכסף?
עד 90 יום מהגשת הבקשה, או עד 31 ביולי של השנה העוקבת, המאוחר מביניהם, עם ריבית והצמדה.
החזר מס אחרי אבטלה: בדיקה ללא עלות
שנה חלקית, נקודות זיכוי שלא נוצלו ופיצויים באותה בקשה. 15% מההחזר, רק אם הכסף נכנס.
