טופס 135: איך מגישים בקשה להחזר מס כשכיר, שלב אחרי שלב

"תמלא טופס 135 וזהו."
ככה אומרים לכם. וזה נכון, בערך.
הטופס עצמו לא מסובך. מה שמסובך זה לדעת מה לכתוב בו, על אילו שנים, ומה לצרף כדי שלא יחזרו אליכם אחרי חודשיים עם "חסר מסמך".

טופס 135 הוא הדוח השנתי המקוצר למס הכנסה. מיועד ליחידים שלא חייבים בהגשת דוח, לרוב שכירים, שרוצים לבקש החזר. מגישים אותו לכל שנת מס בנפרד, עד שש שנים אחורה.

מה יש בתוך הטופס, חלק אחרי חלק

איך מגישים

מקוון

נכנסים לאזור האישי באתר רשות המסים, בוחרים את שנת המס, ממלאים את הנתונים (חלקם כבר מופיעים מדיווחי המעסיקים), מצרפים סריקות של האישורים, ושולחים. זו הדרך המהירה יותר והיא משאירה תיעוד.

ידני

מורידים את הטופס של אותה שנה, ממלאים, חותמים, ומגישים עם האישורים במשרד פקיד השומה שאליו אתם משויכים לפי כתובת המגורים.

איפה אנשים נופלים

• מגישים רק על שנה אחת. ההחזר האמיתי הוא ברוב המקרים סכום של כמה שנים.
• שוכחים מעסיק. עבדתם חודשיים במקום אחר? גם הוא נכנס.
• מדלגים על נקודות זיכוי. שם נמצא רוב הכסף.
• שולחים בלי אישורים. הדוח נתקע עד שמשלימים.
• מגישים כשבעצם יש חוב. נדיר, אבל קורה. חישוב מראש מונע את זה.
• ממלאים את הטופס של השנה הלא נכונה. לכל שנה גרסה משלה.

כמה זמן עד שהכסף מגיע

רשות המסים מחויבת להחזיר תוך 90 יום מההגשה או עד סוף יולי של השנה העוקבת, לפי המאוחר. בפועל, דוח נקי עם כל האישורים מטופל מהר יותר. עוד על זמני הטיפול.

לבד או עם יועץ מס?

אם התיק שלכם פשוט, מעסיק אחד, שנה אחת, סעיף אחד, תנסו לבד. אם יש כמה שנים, כמה מעסיקים, משיכת פנסיה או נקודות שלא בטוח שמגיעות, יועץ מס מוצא בדרך כלל יותר ממה שהוא עולה. אצלנו הבדיקה ללא עלות, והעמלה היא 15% מההחזר שנכנס בפועל.

הסעיפים בטופס שבהם אנשים טועים

טופס 135 מול טופס 1301

טופס 135 הוא הדו"ח המקוצר לשכירים. טופס 1301 הוא הדו"ח המלא, והוא מיועד למי שחייב להגיש דו"ח שנתי: עצמאים, בעלי הכנסות משכירות גבוהות, מי שיש לו הכנסות מחו"ל ועוד. אם אתם שכירים רגילים, הטופס שלכם הוא 135. אם במהלך הבדיקה מתברר שאתם חייבים בדו"ח מלא, אנחנו אומרים את זה מראש ומפנים למי שמטפל בזה.

איך נראה תיק מסודר שנשלח לרשות המסים

1. טופס 135 מלא וחתום על ידי שני בני הזוג.
2. טופסי 106 מכל המעסיקים של שני בני הזוג לאותה שנה.
3. אישורים על הכנסות מביטוח לאומי אם היו.
4. אישורים על זיכויים: ביטוח חיים, קרן פנסיה עצמאית, קבלות על תרומות.
5. אישורים על נקודות זיכוי: תעודת שחרור, אישור תואר, אישור תושבות.
6. אישור ניהול חשבון בנק או צילום צ'ק מבוטל.
7. צילום תעודות זהות.

תיק כזה עובר מהר יותר, כי לפקיד אין מה לבקש. תיק חסר עובר לאחור התור, ומחכה שם.

אחרי ההגשה

רשות המסים אמורה להחזיר בתוך 90 ימים מההגשה או עד סוף יולי של השנה העוקבת, המאוחר מביניהם. בפועל, תיק מסודר חוזר לרוב תוך שבועות עד כמה חודשים. אם רשות המסים מבקשת מסמך נוסף, הבקשה עוצרת עד שמשלימים אותו. אנחנו עוקבים אחרי זה עד שהכסף בחשבון, ורק אז משלמים לנו.

הטופס חלק אחרי חלק

האם צריך טופס 135 גם לשנה עם מעסיק אחד?

כן. הטופס הוא הדרך לבקש החזר לכל שנה, לא משנה כמה מעסיקים היו. גם מי שעבד במקום אחד כל השנה ופשוט לא קיבל נקודה שמגיעה לו, או לא קיבל זיכוי על ביטוח חיים, מגיש את אותו טופס.

אחרי הטופס: שומה, ומה עושים אם היא לא נכונה

אחרי שרשות המסים מעבדת את הבקשה, היא מוציאה שומה: מסמך שמסכם את ההכנסות, המס שהיה צריך להיות, המס שנוכה, וההפרש. שווה לקרוא אותה, כי לפעמים נשמט בה זיכוי או נקודה. אם יש טעות, מגישים בקשה לתיקון שומה עם הסבר והמסמך החסר. אצלנו, בדיקת השומה מול הבקשה היא חלק מהשירות, כי המספר שחשוב הוא מה שנכנס לבנק, לא מה שביקשנו.

שאלות נפוצות

מה ההבדל בין טופס 135 לטופס 1301?

135 הוא הדוח המקוצר לשכירים שלא חייבים בהגשת דוח ומבקשים החזר. 1301 הוא הדוח המלא, לעצמאים ולמי שחייב להגיש. רוב השכירים צריכים רק 135.

איפה מורידים את הטופס?

באתר רשות המסים, עם גרסה נפרדת לכל שנת מס. הדרך הנוחה יותר היא למלא אותו מקוון באזור האישי, בלי להוריד כלום.

אפשר למלא טופס 135 אונליין?

כן. באזור האישי באתר רשות המסים יש דוח מקוון שחלק מהנתונים בו כבר ממולאים מדיווחי המעסיקים.

מה חובה לצרף?

טופס 106 מכל מעסיק, אישור ניהול חשבון בנק, ואישור על כל הטבה שאתם מבקשים: קבלות תרומה, אישורי פנסיה וביטוח חיים, תעודת שחרור, אישור תואר.

מילאתי ושלחתי. מה עכשיו?

מחכים לשומה. בדרך כלל שבועות עד כמה חודשים. אם חסר מסמך, תקבלו דרישה להשלמה, והטיפול נעצר עד שתשלימו.

אפשר להגיש טופס 135 על כמה שנים ביחד?

לכל שנה טופס נפרד, אבל אפשר להגיש את כולם באותו זמן.

טעיתי בטופס. אפשר לתקן?

כן, מגישים דוח מתקן. אבל עדיף לבדוק לפני ששולחים, כי תיקון מאריך את הטיפול.

אני צריך את זה גם למענק עבודה?

לא. למענק עבודה יש תביעה נפרדת שלא דורשת טופס 135.

מה ההבדל בין טופס 135 לטופס 1301?

135 הוא דו"ח מקוצר לשכירים שמבקשים החזר. 1301 הוא דו"ח שנתי מלא למי שחייב בהגשה, כמו עצמאים.

בן הזוג שלי לא עובד. עדיין צריך למלא את הפרטים שלו?

כן. פרטי בן הזוג וחתימתו נדרשים גם אם אין לו הכנסה. במקרה כזה מציינים שאין הכנסה.

אפשר להגיש טופס 135 אונליין?

כן. ההגשה מתבצעת דרך המערכת של רשות המסים, ואנחנו מגישים את התיק עבור הלקוחות שלנו בייצוג.