מחשבון נקודות זיכוי 2026: כמה נקודות מגיעות לכם, וכמה זה בשקלים
מחשבון נקודות זיכוי 2026
סמנו מה נכון לגביכם בשנת 2026. המחשבון סופר את הנקודות לפי הכללים של רשות המסים ומתרגם אותן לשקלים. בלי להשאיר פרטים.
החישוב לשנת המס 2026 (נקודה = 242 ₪ לחודש, 2,904 ₪ לשנה) לפי הכללים המפורסמים ברשות המסים ובכל-זכות. הוא לא כולל נקודות לנכות, ליישוב מזכה (זיכוי באחוזים), למזונות לבן זוג לשעבר ולמקרים של שינוי מצב משפחתי באמצע שנה. זו הערכה ולא ייעוץ מס.
נקודת זיכוי אחת שווה 242 שקל בחודש.
זה נשמע קטן.
אבל אמא לפעוט שלא עדכנה את המעסיק מפסידה 4.5 נקודות. זה 1,089 שקל בכל חודש. 13,068 שקל בשנה.
והיא בכלל לא יודעת.
בשביל זה בנינו את המחשבון למעלה. הוא לא רק סופר נקודות. הוא משווה בין מה שמגיע לכם לבין מה שכתוב בתלוש, ומראה לכם את הפער בשקלים.
כמה שווה נקודת זיכוי ב-2026
נקודת זיכוי היא סכום שמורידים מהמס שלכם. לא מהשכר, מהמס. ב-2026 היא שווה 2,904 שקל לשנה, 242 שקל לחודש, בדיוק כמו ב-2024 וב-2025.
| מספר נקודות | שווי חודשי | שווי שנתי |
|---|---|---|
| 0.5 נקודה | 121 ₪ | 1,452 ₪ |
| 1 נקודה | 242 ₪ | 2,904 ₪ |
| 2.25 נקודות (גבר תושב ישראל) | 544.5 ₪ | 6,534 ₪ |
| 2.75 נקודות (אישה תושבת ישראל) | 665.5 ₪ | 7,986 ₪ |
שימו לב לנקודה אחת חשובה: נקודות מורידות מס עד אפס, לא מתחת. מי שהשכר שלו נמוך ולא משלם מס בכלל, לא מרוויח מנקודות נוספות. בשביל זה יש במחשבון שדה שכר: הוא בודק אם אתם בכלל מנצלים את הנקודות.
נקודות זיכוי על ילדים ב-2026: הטבלה המלאה
פה רוב האנשים מתבלבלים, כי הכללים השתנו פעמיים בשנים האחרונות. מ-2022 נוספה נקודה על ילדים בגיל 6 עד 12, ומ-2024 נוספו נקודות על פעוטות ועל ילדים בגיל 13 עד 17. הגיל נקבע לפי השנה שבה הילד חוגג יום הולדת, לא לפי היום המדויק.
| הגיל של הילד בשנת המס | ההורה שמקבל את קצבת הילדים (לרוב האם) | ההורה השני (לרוב האב) |
|---|---|---|
| שנת הלידה (נולד ב-2026) | 2.5 | 2.5 |
| חוגג 1 או 2 (נולד ב-2025 או 2024) | 4.5 | 4.5 |
| חוגג 3 (נולד ב-2023) | 3.5 | 3.5 |
| חוגג 4 או 5 (נולד ב-2022 או 2021) | 2.5 | 2.5 |
| חוגג 6 עד 12 (נולד בין 2014 ל-2020) | 2 | 1 |
| חוגג 13 עד 17 (נולד בין 2009 ל-2013) | 2 | 1 |
| חוגג 18 (נולד ב-2008) | 0.5 | 0 |
שני דברים שכדאי לדעת: בשנת הלידה האם יכולה לבחור לדחות נקודה אחת לשנה הבאה, ואז היא מקבלת 1.5 בשנת הלידה ו-5.5 בשנה שאחריה. והורה יחיד, כשההורה השני לא בחיים או לא רשום, מקבל את שתי העמודות יחד ועוד נקודה אחת.
מי עוד מקבל נקודות זיכוי
| מי | כמה נקודות | לכמה זמן |
|---|---|---|
| כל תושב ותושבת ישראל | 2.25 | תמיד |
| אישה | עוד 0.5 | תמיד |
| צעירים מתחת לגיל 18 | עוד 1 | עד גיל 18 |
| הורה יחיד | 1 (בלי קשר למספר הילדים) | עד השנה שבה הילד חוגג 18 |
| הורה גרוש או פרוד שהילדים אצלו, או שמשתתף בכלכלתם | 1 (או חלק ממנה) | עד השנה שבה הילד חוגג 18 |
| הורה לילד עם מוגבלות (ילד נטול יכולת) | 2 לכל ילד | לפי התנאים |
| תואר ראשון שהסתיים מ-2023 והלאה | 1 בשנה | עד 3 שנים אחרי סיום, כמספר שנות הלימוד |
| תואר שני שהסתיים מ-2023 והלאה | 0.5 בשנה | שנתיים אחרי סיום |
| חייל משוחרר: גבר 23 חודשי שירות ומעלה, אישה 22 ומעלה, שירות לאומי 24 | 2 | 36 חודשים מהחודש שאחרי השחרור |
| חייל משוחרר או בת שירות לאומי: 12 חודשי שירות ומעלה | 1 | 36 חודשים מהחודש שאחרי השחרור |
| עולה חדש (עלה מ-2022 והלאה) | לפי לוח מדורג | 54 חודשים מהעלייה |
לעולים החדשים הלוח הוא כזה: בשנה הראשונה שווי של נקודה אחת בחודש, ב-18 החודשים שאחריה שלוש נקודות בחודש, אחר כך 12 חודשים של שתי נקודות, ובסוף 12 חודשים של נקודה אחת. המחשבון סופר את זה לפי החודשים שנופלים בתוך 2026, וכך גם לחיילים משוחררים.
יש גם זיכויים שהם לא נקודות, ולכן הם לא במחשבון הזה: תושבי יישוב מזכה מקבלים זיכוי באחוזים מההכנסה, ונכים ועיוורים מקבלים פטור. אותם אנחנו בודקים בבדיקה המלאה.
הבדיקה שרוב המחשבונים לא עושים: התלוש שלכם
לדעת כמה נקודות מגיעות לכם זה נחמד. אבל הכסף נמצא בשאלה אחרת: כמה נקודות המעסיק באמת נתן לכם?
בכל תלוש שכר יש שדה של נקודות זיכוי. תסתכלו עליו. אם כתוב שם 2.25 ואתם אבא לשני ילדים קטנים, משהו לא עבר. המעסיק לא יודע על הילדים, על התואר או על השחרור אם לא סיפרתם לו בטופס 101. הוא לא אמור לנחש.
הזינו את המספר מהתלוש במחשבון, והוא יראה לכם את הפער בנקודות ובשקלים.
דוגמה מהחיים: איך 5.5 נקודות נעלמות
דנה, נשואה, שני ילדים. אחד נולד ב-2024 והשני ב-2018. ב-2025 היא סיימה תואר ראשון. בתלוש שלה מופיעות 4.75 נקודות: 2.75 כאישה ועוד 2 על הילד הגדול. את טופס 101 היא מילאה לפני הלידה ולא עדכנה.
- מה שמגיע לה ב-2026: 2.25 + 0.5 + 4.5 על הקטן + 2 על הגדול + 1 על התואר = 10.25 נקודות.
- מה שהיא מקבלת: 4.75 נקודות.
- הפער: 5.5 נקודות, כלומר עד 1,331 שקל בחודש ועד 15,972 שקל בשנה.
למה "עד"? כי נקודות מורידות מס רק עד אפס. אם המס של דנה נמוך מהשווי של כל הנקודות, היא תקבל רק את מה ששילמה. בשביל זה הבדיקה המלאה נעשית על טופס 106.
גיליתם פער? ככה מתקנים
- לשנה הנוכחית: ממלאים טופס 101 מעודכן ומוסרים למעסיק עם המסמכים (ספח תעודת זהות לילדים, אישור זכאות לתואר וטופס 119, תעודת שחרור). המעסיק יתקן מהתלוש הבא.
- לשנים שעברו: מגישים בקשה להחזר מס. אפשר עד 6 שנים אחורה, ושנת 2020 נסגרת ב-31.12.2026. פרטים בכמה שנים אחורה אפשר לבקש ובטופס 135.
- שני מעסיקים? הנקודות ניתנות אצל המעסיק העיקרי. אצל השני מנכים מס בשיעור גבוה אם לא עשיתם תיאום מס, וזה עוד מקור קלאסי להחזר.
רוצים להבין לעומק כל סוג נקודה? יש לנו מדריך נקודות זיכוי מלא, וגם דפים לכל מצב: החזר מס אחרי לידה, חיילים משוחררים, סטודנטים ובעלי תואר ועולים חדשים. ואם בא לכם לראות כמה החזר זה יכול להיות, נסו את סימולטור החזר המס.
למה לסמוך על המחשבון הזה
כל מספר כאן לקוח מהכללים המפורסמים של רשות המסים ומכל-זכות לשנת 2026. לא עיגלנו ולא המצאנו. ומה שהמחשבון לא יודע לחשב, כתבנו לכם בפירוש מתחת לכפתור.
ובכל זאת, זה מחשבון. אנשים הם יותר מסובכים: שינוי מצב משפחתי באמצע השנה, משמורת משותפת, מזונות לבן זוג לשעבר. את אלה יועץ מס בודק מול המסמכים.
מה אומרים לקוחות שכבר קיבלו החזר
המלצות אמיתיות, בשם מלא ובעיר.
בתור אחת שלא מאמינה לכל הדבר הזה של החזרים / המדינה תחזיר, חיבור החזרי מס הפתיעו אותי! הגעתי דרך המלצה של חברה, עניתי על השאלון שלהם טלפונית ושכחתי מזה, ואחרי כמה שבועות התקשרה אליי מעיין ואמרה שמגיע לי צ׳ק של 7,500 ש״ח. הייתי בהלם! שווה לבדוק.
פשוט מקצוענים!!! איזה כיף לקום בבוקר ולקבל שיחה שקיבלתי כסף ישר לחשבון הבנק, תודה רבה.
אתר מעולה, ממשק נוח ופשוט! עונים על כל השאלות של הצוות, חוזרים אלייך מסבירים את התהליך ומתקדמים. עבור כמה דקות עבודה אפשר לקבל החזר של אלפי שקלים! תוך חודש הגיע אלי ההחזר ממס הכנסה. ממש תודה!!!
שאלות נפוצות
כמה שווה נקודת זיכוי ב-2026?
נקודת זיכוי אחת שווה 242 שקל בחודש ו-2,904 שקל בשנה. זה אותו ערך כמו ב-2024 וב-2025. הסכום מורד מהמס שלכם, לא מתווסף לשכר.
כמה נקודות זיכוי מגיעות לאישה?
אישה תושבת ישראל מקבלת 2.75 נקודות בסיס: 2.25 כתושבת ועוד חצי נקודה כאישה. ב-2026 זה 665.5 שקל בחודש. על זה מתווספות נקודות על ילדים, תואר, שירות ועוד.
כמה נקודות זיכוי מקבלים על ילד ב-2026?
תלוי בגיל. בשנת הלידה 2.5 לכל הורה, בשנים שבהן הילד חוגג 1 או 2 כבר 4.5, בגיל 3 יש 3.5, ובגיל 4 עד 5 יש 2.5. מגיל 6 עד 17 ההורה שמקבל את קצבת הילדים מקבל 2 וההורה השני 1. בשנה שבה הילד חוגג 18, האם מקבלת חצי נקודה.
האם אבא מקבל נקודות זיכוי על ילדים?
כן. על ילדים עד גיל 5 אבא מקבל בדיוק כמו אמא: 2.5 בשנת הלידה, 4.5 בגיל 1 עד 2, 3.5 בגיל 3 ו-2.5 בגיל 4 עד 5. על ילדים בגיל 6 עד 17 הוא מקבל נקודה אחת לכל ילד. הרבה אבות לא יודעים את זה ולא מדווחים למעסיק.
איך יודעים כמה נקודות זיכוי יש לי?
בתלוש השכר יש שדה של נקודות זיכוי. המספר שם הוא מה שהמעסיק נותן לכם בפועל, לפי טופס 101. כדי לדעת כמה מגיע לכם, משתמשים במחשבון שבראש העמוד ומשווים.
מה עושים אם לא קיבלתי את כל נקודות הזיכוי?
לשנה הנוכחית מעדכנים את טופס 101 אצל המעסיק. לשנים שעברו מגישים בקשה להחזר מס, עד 6 שנים אחורה. שנת 2020 נסגרת ב-31.12.2026, אז לא כדאי לחכות.
כמה נקודות זיכוי מקבל חייל משוחרר?
חייל ששירת 23 חודשים ומעלה, חיילת ששירתה 22 חודשים ומעלה ומסיימי שירות לאומי של 24 חודשים מקבלים 2 נקודות. מי ששירת 12 חודשים ומעלה מקבל נקודה אחת. ההטבה נמשכת 36 חודשים מהחודש שאחרי השחרור.
כמה נקודות זיכוי מקבלים על תואר?
מי שסיים תואר ראשון מ-2023 והלאה מקבל נקודה אחת בשנה, למשך עד 3 שנים אחרי הסיום (כמספר שנות הלימוד). תואר שני מזכה בחצי נקודה לשנתיים. מגישים למעסיק טופס 119 ואישור זכאות.
אני לא משלם מס הכנסה. נקודות זיכוי יעזרו לי?
לא. נקודות מורידות מס עד אפס ולא מעבר. מי שלא משלם מס בכלל לא מרוויח מנקודות נוספות. מי שיש לו הכנסות נוספות, כמו ריבית או רווחי הון, יכול לפעמים לנצל חלק מהן שם. ושכיר עם שכר נמוך כדאי שיבדוק את מענק העבודה.
יש לי שני מעסיקים. איפה מקבלים את הנקודות?
אצל המעסיק שמוגדר כהכנסה העיקרית בטופס 101. אצל המעסיק השני, בלי תיאום מס, מנכים מס בשיעור גבוה. זה אחד המקורות הנפוצים להחזר מס אצל שכירים.
אפשר לקבל נקודות זיכוי רטרואקטיבית?
כן. נקודות שלא קיבלתם בשנים קודמות חוזרות אליכם כהחזר מס, עד 6 שנים אחורה. שימו לב שהערך של נקודה והכללים על ילדים היו שונים בכל שנה, אז החישוב לשנים קודמות נעשה שנה שנה. למשל, ב-2023 נקודה הייתה שווה 2,820 שקל לשנה.
מה ההבדל בין המחשבון הזה לסימולטור של רשות המסים?
הסימולטור של רשות המסים מחשב נקודות לפי מצב משפחתי. המחשבון שלנו מוסיף תואר, שירות צבאי או לאומי ועלייה לפי חודשים, ומשווה לתלוש כדי להראות לכם כמה כסף אתם מפסידים. שניהם הערכה, והבדיקה הסופית נעשית על טופס 106.
גיליתם פער בנקודות? זה כסף שמחכה לכם.
יועץ מס בודק שש שנים אחורה, בלי עלות. משלמים 15% רק אם הכסף נכנס לחשבון.
