"אני שכיר, המעסיק מוריד לי מס, מה כבר יכול להיות לא בסדר?" את המשפט הזה אנחנו שומעים כמעט בכל שיחה ראשונה. התשובה הקצרה: המעסיק מנכה מס לפי מה שהוא יודע עליכם, ולא לפי כל מה שקרה לכם במהלך השנה.
הוא לא יודע שהחלפתם עבודה באמצע השנה, שסיימתם תואר, שתרמתם לעמותה או שהפקדתם לביטוח חיים באופן פרטי. רשות המסים לא עושה את החישוב הזה בשבילכם מעצמה. מי שלא מגיש בקשה, לא מקבל.
בקצרה
- שכיר זכאי להחזר מס כשנוכה לו במהלך השנה יותר מס ממה שהיה צריך לשלם לפי כל ההכנסות וההטבות שלו.
- אפשר לבקש עד 6 שנים אחורה. ב-2026 מגישים על השנים 2020 עד 2025, ושנת 2020 נסגרת ב-31.12.2026.
- נקודת זיכוי אחת שווה ב-2026 סכום של 242 ₪ לחודש, 2,904 ₪ לשנה.
- המצבים הנפוצים: החלפת עבודה, חודשים בלי הכנסה, תואר, תרומות, הפקדות פרטיות לפנסיה או לביטוח חיים, ילדים.
מה זה בעצם החזר מס לשכירים
במהלך השנה המעסיק מנכה מס מכל משכורת לפי טבלאות ולפי טופס 101 שמילאתם. בסוף השנה אפשר לחשב כמה מס הייתם צריכים לשלם באמת, לפי כל ההכנסות ונקודות הזיכוי שמגיעות לכם. אם נוכה יותר, ההפרש שלכם. זה לא מענק ולא הטבה. זה כסף שנלקח ביתר.
שכיר שאינו חייב בהגשת דוח שנתי מבקש את ההחזר בדוח מקוצר (טופס 135), לפי סעיף 160 לפקודת מס הכנסה, ברשת או ידנית. כאן יש מדריך הגשה שלב אחרי שלב.
נציג שלנו יעבור על התשובות שלך ויחזור אליך עם תשובה ברורה.
מי זכאי להחזר מס: 10 המצבים שחוזרים אצלנו שוב ושוב
אין רשימה סגורה. אלה המצבים שבהם אנחנו מוצאים כסף הכי הרבה פעמים:
- החלפתם מקום עבודה במהלך השנה. כל מעסיק מחשב את המס כאילו הוא היחיד שלכם, ולכן בשנה של מעבר נוכה לא פעם יותר מדי. מה קורה במס כשמחליפים עבודה.
- עבדתם רק חלק מהשנה, או שהיו חודשים של אבטלה, חל"ת או לימודים בלי הכנסה.
- עבדתם בשני מקומות במקביל בלי תיאום מס. איך עושים תיאום מס.
- הפקדתם באופן פרטי לקרן פנסיה, לקופת גמל או לביטוח חיים. הפקדות כאלה יכולות לזכות בהטבת מס שהמעסיק לא יודע עליה.
- סיימתם תואר אקדמי או לימודי מקצוע. מגיעות נקודות זיכוי בשנים שאחרי הסיום.
- השתחררתם משירות סדיר או משירות לאומי.
- יש לכם ילדים, נולד לכם ילד, או שיש לכם ילד עם מוגבלות. החזר מס להורים לילד עם צרכים מיוחדים.
- תרמתם למוסד ציבורי מוכר.
- גרתם ביישוב מזכה. החזר מס לתושבי יישוב מזכה.
- משכתם פיצויים או כספי פנסיה ונוכה לכם מס במשיכה. החזר מס על משיכת פנסיה ופיצויים.
מספיק סעיף אחד כדי שיהיה שווה לבדוק. אצל הרבה מאוד פונים יש שניים או שלושה.
נתוני 2026: כמה שווה כל הטבה
הטבלה מרכזת את הסכומים והכללים שהכי משפיעים על החזר מס של שכירים. הנתונים נכונים לספטמבר 2026, לפי כל זכות ורשות המסים. להסבר מלא על נקודות הזיכוי יש מדריך נקודות זיכוי 2026.
| הטבה | מה מגיע | שווי או תנאי |
|---|---|---|
| נקודת זיכוי אחת | 242 ₪ לחודש | 2,904 ₪ לשנה |
| תואר ראשון (סיום ב-2023 ואילך) | נקודת זיכוי אחת לשנה | עד 3 שנות מס, מהשנה שאחרי הסיום |
| תואר שני (סיום ב-2023 ואילך) | חצי נקודת זיכוי | 2 שנות מס, 1,452 ₪ לשנה |
| לימודי מקצוע | נקודת זיכוי | כמספר שנות הלימוד, עד 3 שנים |
| ילד עם מוגבלות | 2 נקודות זיכוי | 5,808 ₪ לשנה |
| תרומה למוסד ציבורי מוכר | זיכוי של 35% מהתרומה | לתרומות מעל 207 ₪ |
| החזר מס הכנסה | עד 6 שנים אחורה | ב-2026: השנים 2020 עד 2025 |
| החזר דמי ביטוח לאומי | עד 7 שנים אחורה | מתי זה רלוונטי לשכירים |
דוגמה מחושבת: ככה נראה החזר מס על הנייר
נועה, שכירה, סיימה תואר ראשון ב-2025 ולא עדכנה את המעסיק בטופס 101. ב-2026 מגיעה לה נקודת זיכוי נוספת, ששווה 242 ₪ בחודש. אם המעסיק לא הפעיל אותה, בסוף השנה נוכו לה עד 2,904 ₪ יותר מדי.
באותה שנה היא תרמה 1,000 ₪ לעמותה מוכרת. הזיכוי: 35% מ-1,000 ₪, כלומר 350 ₪.
ביחד זה עד 3,254 ₪ על שנה אחת. ואם היא זכאית לנקודת התואר לשלוש שנות מס, רק התואר לבדו שווה עד 8,712 ₪ לפי ערכי 2026.
חשוב לדעת: נקודת זיכוי מקטינה מס שנוכה. מי ששילם מס נמוך מערך הנקודה יקבל רק עד גובה המס ששילם. לכן כל תיק צריך חישוב אמיתי ולא הערכה. רוצים להתחיל לבד? נסו את מחשבון החזר המס.
רוצים לדעת אם גם אצלכם יש כסף שמחכה? בדיקת הזכאות ללא עלות. לבדיקת החזר מס חינם או דברו איתנו בטלפון 08-6559090 או בוואטסאפ 052-5433219.
הטעויות שאנחנו רואים
- "המעסיק כבר סידר את זה". המעסיק מכיר רק את מה שכתוב בטופס 101. תואר, תרומה או ביטוח חיים פרטי לא מגיעים אליו לבד.
- בודקים רק את השנה האחרונה. כל שנה נבדקת בנפרד. יכול להיות שב-2025 אין כלום וב-2021 יש הרבה.
- מפספסים את 2020. השנה הזו נסגרת ב-31.12.2026, ואחרי זה הכסף נשאר אצל המדינה. מה צריך לדעת על החזר מס על 2020.
- זורקים את טופס 106. בלעדיו אי אפשר לחשב. אפשר לבקש עותק גם ממעסיק לשעבר. איך קוראים טופס 106.
- שוכחים קבלות. תרומות והפקדות פרטיות שאין להן אישור, לא נכנסות לחישוב.
- חושבים שהחזר מס הוא רק למרוויחים הרבה. דווקא שנים עם הכנסה חלקית או מעבר עבודה הן לרוב השנים שבהן נוכה יותר מדי.
מה צריך כדי לבדוק זכאות
פחות ממה שנדמה:
- טופסי 106 מכל מעסיק, לכל שנה שבודקים
- אישורים שנתיים על הפקדות פרטיות לפנסיה, לגמל או לביטוח חיים, אם יש
- קבלות על תרומות למוסדות מוכרים
- אישור זכאות לתואר, תעודת שחרור או כל מסמך אחר שמזכה, לפי העניין
- אישור ניהול חשבון בנק, לשם קבלת ההחזר
לא בטוחים מה יש לכם בפנסיה, בקרן ההשתלמות או בביטוח החיים? חיבור סוכנות לביטוח עושים סדר בתיק הפנסיוני והביטוחי. ואין לכם טופס 106? אפשר לבקש מהמעסיק, ואם זה מסובך, אנחנו עוזרים.
למה לא לעשות את זה לבד
אפשר. ההגשה פתוחה לכל אחד, ולרשות המסים יש סימולטור אנונימי לבדיקת זכאות לשכירים. הבעיה היא לא הטופס אלא מה שלא יודעים לשאול: נקודת זיכוי שלא הכרתם, הפקדה ששכחתם, שנה שדילגתם עליה. ההבדל בין הגשה עצמית להגשה מקצועית הוא בדרך כלל לא בשאלה אם יהיה החזר, אלא כמה.
חיבור החזרי מס פועלת מאז 2017, עם 15 מומחי מס ובפיקוח רואה חשבון. העמלה שלנו היא 15% מההחזר, והכול כלול. המשרד נמצא ברחוב אלי הורוביץ 27 ברחובות. רוצים להבין איך להשוות הצעות? כתבנו על זה כאן.
שאלות נפוצות
מי זכאי להחזר מס?
כל שכיר שנוכה לו במהלך שנת המס יותר מס ממה שהיה צריך לשלם. המצבים הנפוצים: החלפת עבודה, עבודה חלק מהשנה, שני מעסיקים בלי תיאום מס, תואר, תרומות, הפקדות פרטיות לפנסיה או לביטוח חיים, ילדים ומגורים ביישוב מזכה.
כמה שנים אחורה אפשר לבקש החזר מס?
עד 6 שנים. ב-2026 אפשר להגיש על השנים 2020 עד 2025, והמועד האחרון לשנת 2020 הוא 31.12.2026. החזר דמי ביטוח לאומי אפשר לבקש עד 7 שנים אחורה.
כמה שווה נקודת זיכוי ב-2026?
242 ₪ לחודש ו-2,904 ₪ לשנה. חצי נקודה שווה 1,452 ₪ לשנה.
האם מי שהחליף עבודה במהלך השנה זכאי להחזר מס?
לא תמיד, אבל זה אחד המצבים הנפוצים ביותר. כל מעסיק מנכה מס כאילו הוא היחיד, ולכן בשנה של מעבר כדאי לבדוק את החישוב השנתי.
האם תרומה מזכה בהחזר מס?
כן. תרומה למוסד ציבורי מוכר מעל 207 ₪ (נכון ל-2026) מזכה בזיכוי של 35% מסכום התרומה. צריך לשמור את הקבלות.
האם מי שסיים תואר זכאי לנקודות זיכוי?
כן. מי שסיים תואר ראשון ב-2023 או אחרי זה זכאי לנקודת זיכוי אחת לשנה למשך עד 3 שנות מס, החל מהשנה שאחרי הסיום. תואר שני מזכה בחצי נקודה ל-2 שנות מס.
איך מגישים בקשה להחזר מס?
שכיר שאינו חייב בדוח שנתי מגיש דוח מקוצר בטופס 135, באינטרנט או ידנית במשרד פקיד שומה, יחד עם טופסי 106 והאישורים הרלוונטיים. אפשר גם להעביר את התיק ליועץ מס.
כמה עולה בדיקת החזר מס אצלכם?
בדיקת הזכאות ללא עלות. העמלה היא 15% מההחזר, והכול כלול. אפשר להתקשר ל-08-6559090 או לשלוח וואטסאפ ל-052-5433219.
רוצים לדעת אם מגיע לכם החזר?
בדיקת זכאות ללא עלות. העמלה 15% מההחזר, הכול כלול.
